hui^ω^燕 追問

2019-01-07 16:46

當月已做了賬務處理:借管理費用應交稅費_應交增值稅（待抵扣進賬稅）貸:現(xiàn)金，沒有認證抵扣這個月填寫要怎么賬務處理，謝謝

鄒老師 解答

2019-01-07 16:52

你好，這個月是填寫減免了嗎？

hui^ω^燕 追問

2019-01-07 17:11

還沒有收入，當月收到這個進賬票沒有填寫，這個月填寫上去

鄒老師 解答

2019-01-07 17:12

你好，可以填寫減免稅額明細表，但是因為沒有收入，不需要納稅，暫時不做減免申報

hui^ω^燕 追問

2019-01-07 17:16

當月已做了賬務處理:借管理費用應交稅費_應交增值稅（待抵扣進賬稅）貸:現(xiàn)金，這個月要怎么賬務處理，謝謝

鄒老師 解答

2019-01-07 17:18

你好  借；管理費用     貸；應交稅費_應交增值稅（待抵扣進賬稅） 
做這個減免分錄 
抵扣了就做這個分錄 
按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅”科目，貸記“管理費用”等科目。