? ? ? 追問(wèn)

2019-01-08 15:42

繳納的時(shí)候要怎么下賬  還是直接用借 以前年度損益調(diào)整  貸 銀行存款  不用補(bǔ)提了？

徐阿富老師 解答

2019-01-08 15:43

你好，繳納時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)  貸銀行存款

? ? ? 追問(wèn)

2019-01-08 15:45

我想問(wèn)下具體的分錄 計(jì)提和繳納的

? ? ? 追問(wèn)

2019-01-08 15:51

老師  那我所得稅呢    
我是小微企業(yè)  所得稅是利潤(rùn)的10%   
這樣我報(bào)表上所得稅就不對(duì)了呀

徐阿富老師 解答

2019-01-08 15:51

你好，計(jì)提時(shí)，借以前年度損益調(diào)整   貸應(yīng)交稅費(fèi) -各子目    繳納時(shí)  借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

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2019-01-08 15:57

這個(gè)我明白了  我就想問(wèn)我利潤(rùn)表怎么辦 
所得稅這塊不是就多了  不是我利潤(rùn)的10%了呀

徐阿富老師 解答

2019-01-08 15:59

你好，以前年前年度損益還要做到利潤(rùn)分配。借利潤(rùn)分配  貸以前年度損益調(diào)整。  這樣不涉及利潤(rùn)表，也不涉及本年度所得稅

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2019-01-08 16:01

不是呀但是你交的時(shí)候涉及到應(yīng)交稅金所得稅呀

徐阿富老師 解答

2019-01-08 16:04

你好，你這樣不涉及18年的所得稅了啊。又沒(méi)有減少18年的利潤(rùn)或者所得額。