小林 追問

2019-01-11 19:03

是不是需要清算企業(yè)所得，我們是分公司也要清算企業(yè)所得稅嗎，賬務(wù)怎么處理？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:07

需要的哦！   將報(bào)表中的有金額轉(zhuǎn)入清算損益，有盈利就交所得稅

小林 追問

2019-01-11 19:13

那有沒有好的方法能把賬面處理掉？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:20

不好處理的！！

小林 追問

2019-01-11 19:22

那稅務(wù)專管，怎么說庫存商品作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

小林 追問

2019-01-11 19:23

還有如果公司虧損是不是不用交企業(yè)所得稅啊？

小林 追問

2019-01-11 19:23

還有如果公司虧損是不是不用交企業(yè)所得稅?。?/p>

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:25

虧損不同繳納企業(yè)所得稅的

小林 追問

2019-01-11 19:25

什么意思？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:27

企業(yè)因各種原因注銷時(shí)，期末存貨對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣的，進(jìn)項(xiàng)稅額不需要轉(zhuǎn)出，如果還有進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣，稅務(wù)機(jī)關(guān)也不予退稅

小林 追問

2019-01-11 19:30

老師，你的意思只能清算，還有稅務(wù)人員說庫存商品作營業(yè)外支出？

芳芳老師 解答

2019-01-11 20:09

你企業(yè)是不辦了還是？  不辦了就只能清算！

小林 追問

2019-01-11 20:49

不辦了，謝謝！

小林 追問

2019-01-11 20:50

搬地方所以要注銷了！

芳芳老師 解答

2019-01-12 12:41

是的，那就做清算！  資產(chǎn)負(fù)債上有金額都轉(zhuǎn)入清算損益