Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:36

審計(jì)能通過嗎？其他單位如果有以前年度損益調(diào)整也會出現(xiàn)這種不平的現(xiàn)象嗎

bamboo老師 解答

2019-01-13 14:37

審計(jì)能通過啊 其他單位如果有以前年度損益調(diào)整也會出現(xiàn)這種不平的現(xiàn)象 
這是資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表的勾稽關(guān)系造成的

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:40

就是說只要所得稅匯算清繳繳納稅款了，就會出現(xiàn)這種情況，對吧

bamboo老師 解答

2019-01-13 14:42

以前年度出現(xiàn)錯(cuò)賬或者紅沖調(diào)整了  也會出現(xiàn)這種情況的

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:46

匯算清繳所得稅繳納稅款了，如果不這樣做憑證，還有其他方式嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-13 14:49

如果您不這樣做分錄的話 就只能計(jì)入當(dāng)期損益  金額不大的話 計(jì)入當(dāng)期損益可以的 
借：所得稅費(fèi)用 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:57

如果進(jìn)所得稅費(fèi)用的話，在利潤表里所得稅費(fèi)用里就有數(shù)了，這個(gè)數(shù)就是2017年的800元和2018年季度繳納的所得稅的和對吧

bamboo老師 解答

2019-01-13 14:58

是的 進(jìn)所得稅費(fèi)用的話，在利潤表里所得稅費(fèi)用里就有數(shù)了  這個(gè)數(shù)就是2017年的800元和2018年季度繳納的所得稅的和

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 15:00

正常如果季度繳納所得稅了，則，利潤表每月所得稅費(fèi)用就會有數(shù)對吧

bamboo老師 解答

2019-01-13 15:06

是的 如果季度繳納所得稅 利潤表每月所得稅費(fèi)用就會有數(shù)