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小樂
于2019-01-13 22:14 發(fā)布 ??4776次瀏覽
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2019-01-13 22:15
您好,可以的,全額抵減增值稅。
小樂 追問
2019-01-13 22:18
假如我開票5萬,那我要交增值稅額=5萬/1.03*0.03-280元(稅控設(shè)備服務費+稅控設(shè)備款) 老師如果我一直是季度9萬呢,那這個抵扣要什么時候用呢,填在哪欄里呢,跨年度用也沒問題吧
王雁鳴老師 解答
2019-01-13 22:23
您好,是的,如果一直免增值稅,那就留著抵減,填寫申報表時,不抵扣不填寫。
2019-01-13 22:24
老師這個發(fā)票跨年度抵減可以嗎
2019-01-13 22:25
還是我得先把它填在表里呢
2019-01-13 22:26
您好,跨年度抵減沒問題的,不抵減不需要填表的。
2019-01-13 22:29
老師那不是涉及到費用跨年度入賬不是得走以前年度損益調(diào)整嗎,就進不了費用里了,即便進費用里了也得調(diào)增啊
2019-01-13 22:33
您好,取得稅控設(shè)備發(fā)票先入賬,等抵扣時,再填表,記入應交稅費-應交增值稅-減免稅,不存在費用跨年的問題。
2019-01-14 12:04
拿到發(fā)票借管理費用 應交稅費-應交增值稅-減免稅, 貸現(xiàn)金 是嗎
2019-01-14 12:33
您好,稅控設(shè)備是全額抵扣的,不用借管理費用,可以直接,借,應交稅費-應交增值稅-減免稅,貸,現(xiàn)金。
2019-01-14 21:42
哦對,但是也得先走一下管理費用 貸現(xiàn)金 借應交稅費-應交增值稅-減免稅 貸營業(yè)外收入吧 如果照您那樣的分錄就不存在走管理費用了也行是吧,那哪個年度入賬都沒問題了,如果我在2019年度入這張2018年度開的發(fā)票也行了是吧
2019-01-14 22:14
您好,可以的,也可以,借,管理費用,貸,現(xiàn)金。再借,應交稅費,借,管理費用,負數(shù)。
2019-01-14 22:16
您好,我那樣分錄也可以。是的,但是最好是哪年的發(fā)票入哪年。
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王雁鳴老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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小樂 追問
2019-01-13 22:18
王雁鳴老師 解答
2019-01-13 22:23
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2019-01-13 22:24
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2019-01-13 22:25
王雁鳴老師 解答
2019-01-13 22:26
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2019-01-13 22:29
王雁鳴老師 解答
2019-01-13 22:33
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2019-01-14 12:04
王雁鳴老師 解答
2019-01-14 12:33
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2019-01-14 21:42
王雁鳴老師 解答
2019-01-14 22:14
王雁鳴老師 解答
2019-01-14 22:16