弄花香滿衣 追問(wèn)

2019-01-14 14:52

1、房租直接一筆做到12月的賬里面可以嗎，公司是18年6月成立的 
2、還有裝修費(fèi)也跟房租一樣做法是嗎？一樣發(fā)票是次年初才到 
公司是6月成立，11月份正式有收入，11月之前的費(fèi)用我都計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)了，11月之后的就按正常的費(fèi)用做，這樣對(duì)嗎？ 
像房租和裝修費(fèi)是直接進(jìn)入管理費(fèi)用還是需要計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)呢？ 
裝修全部弄好是到12月

徐阿富老師 解答

2019-01-14 14:59

1,是18年的房租可以在12月一次性做管理費(fèi)用  2，專修費(fèi)金額大的需要按照租期攤銷       11月前計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)對(duì)的        3房租可以按照租期分別做開(kāi)辦費(fèi)和租金  裝修費(fèi)不可以

弄花香滿衣 追問(wèn)

2019-01-14 15:46

還有空調(diào)呢，空調(diào)也是18年購(gòu)入，19年才到票，直接做固定資產(chǎn)暫估嗎？

徐阿富老師 解答

2019-01-14 15:49

你好，如果已經(jīng)使用了，可以記入固定資產(chǎn)

弄花香滿衣 追問(wèn)

2019-01-14 16:31

空調(diào)18年10月先入賬，11月開(kāi)始計(jì)提折舊，那19年1月收到發(fā)票的時(shí)候怎么入賬呢？

徐阿富老師 解答

2019-01-14 16:32

你好，如果金額一致，可以直接附在折舊憑證里。

弄花香滿衣 追問(wèn)

2019-01-14 16:34

1月的發(fā)票還有稅金部分呢？ 
直接就寫借：進(jìn)項(xiàng)稅 
               貸：其他應(yīng)付款嗎

徐阿富老師 解答

2019-01-14 16:37

你好，如果是專票，你固定資產(chǎn)入帳金額如果是和發(fā)票不含稅金額一致的話，借進(jìn)項(xiàng)稅   貸其他應(yīng)付款