會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 11:54

建筑工程

鄒老師 解答

2019-01-14 12:00

你好，那就無法抵扣的，需要取得專用發(fā)票才可以抵扣銷項(xiàng)稅額的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 12:05

打個(gè)比方，我現(xiàn)在做個(gè)100萬的工地，就必須得交十個(gè)點(diǎn)的稅錢嗎？

鄒老師 解答

2019-01-14 12:53

你好，如果沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣，增值稅就需要按10%計(jì)算繳納的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 13:47

什么是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣

鄒老師 解答

2019-01-14 13:50

你好，就是取得材料或設(shè)備的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，上面的 稅額可以抵扣銷項(xiàng)稅額

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 13:59

打個(gè)比方，我現(xiàn)在在某個(gè)部門（甲方）接了個(gè)工地，首先得找個(gè)建筑公司（施工方）。然后甲方比如說現(xiàn)在要給我撥100萬塊錢，首先我這里得給施工方就是建筑公司提供發(fā)票，比如說工地上常用的水泥，混凝土，這就是你所說的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 14:00

但是施工方給甲方提供的10個(gè)點(diǎn)的普票是怎么回事

鄒老師 解答

2019-01-14 14:03

你好，常用的水泥，混凝土，這就是你所說的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票 
是不是對方不需要專用發(fā)票抵扣？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 14:07

普票是不是對比起增值稅發(fā)票收的費(fèi)用更高？因?yàn)樵鲋刀惏l(fā)票可以抵扣

鄒老師 解答

2019-01-14 14:10

你好，與專用發(fā)票相比，一般是更低

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 14:15

為什么呢？專用發(fā)票不是可以抵扣嗎 
專用發(fā)票一般是多少個(gè)點(diǎn)？然后可以抵扣幾個(gè)點(diǎn)？

鄒老師 解答

2019-01-14 14:17

你好，因?yàn)槠胀òl(fā)票無法抵扣，點(diǎn)數(shù)高對方根本不會(huì)要，所以專用發(fā)票更高 
如果是施工發(fā)票，票面稅率是10%，對方取得也是按10%抵扣

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 14:26

但是如果是一百萬的工程，不能全部開專票把？只能開多少？然后利潤要占多少？還可以做百分之幾的工資表？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 14:27

這個(gè)材料專票和勞務(wù)發(fā)票有什么區(qū)別？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-01-14 14:27

這個(gè)材料專票和勞務(wù)發(fā)票有什么區(qū)別？

鄒老師 解答

2019-01-14 14:33

你好，成本發(fā)票是根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況開具的 
材料是購進(jìn)材料取得的發(fā)票，稅率是 16% 
而勞務(wù)是提供人工，稅率是 6%