西紅柿 追問

2019-01-15 17:12

老師：計提是有哪個稅率？

月月老師 解答

2019-01-15 17:13

你好，是計提按應(yīng)納稅所得額的10%計提。

西紅柿 追問

2019-01-15 17:15

因?yàn)橐U納的所得稅，利潤表上填的繳納的所得稅，是按減半征收的所得稅填，，還是按25%計提的所得稅填？

月月老師 解答

2019-01-15 17:16

你好，你應(yīng)該先填寫一個減計的表，再填寫所得稅表，先按25%計提，再減稅。

西紅柿 追問

2019-01-15 17:18

那企業(yè)還有彌補(bǔ)虧損的呢？是不是要利潤總額減掉彌補(bǔ)虧損的數(shù)后，再按20%減半征收，得到的數(shù)額填呀？

月月老師 解答

2019-01-15 17:20

你好，你的數(shù)額是對的。

西紅柿 追問

2019-01-15 17:21

這個利潤表的繳納的稅款是填6838.56嗎？

月月老師 解答

2019-01-15 17:23

你好，應(yīng)該是可以的。

西紅柿 追問

2019-01-15 17:32

老師：這個第四季度的利潤總額是（121233.44元-彌補(bǔ)虧損585.34）X20% X50% =12064.81嗎？還是前面幾個季度有彌補(bǔ)虧損？

月月老師 解答

2019-01-15 17:33

你好，你的利潤總額不是68970.94么