橙子 追問(wèn)

2019-01-16 10:34

老師，分錄怎么寫(xiě)呢？借方應(yīng)該是什么科目？資產(chǎn)負(fù)債表要平的。

鄒老師 解答

2019-01-16 10:38

你好，沒(méi)有實(shí)際投入投資款，不需要寫(xiě)分錄的

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 10:40

老師，報(bào)表怎么填報(bào)呢？

鄒老師 解答

2019-01-16 10:44

你好，如果只有這個(gè)業(yè)務(wù)，那么報(bào)表數(shù)據(jù)就全部都是0的

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 11:35

好的，老師，“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款”這個(gè)科目月末怎么結(jié)平？會(huì)計(jì)分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-01-16 11:38

你好，做這個(gè)分錄  
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅    貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 11:46

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款         這樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-01-16 11:46

你好，是不對(duì)的，需要根據(jù)我上面回復(fù)的分錄處理

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 11:49

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-01-16 11:50

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 11:52

老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄       借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
                                                              貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅                     
這樣做對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-01-16 11:53

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 11:55

老師，需要過(guò)渡“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅”這個(gè)科目嗎？

鄒老師 解答

2019-01-16 11:56

你好，不需要，直接從進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到未交增值稅

橙子 追問(wèn)

2019-01-16 12:01

老師，只有“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅”和“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅”這兩個(gè)科目需要“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅”過(guò)渡嗎？

鄒老師 解答

2019-01-16 12:04

你好，是的，是這樣的