艷楊天 追問

2019-01-19 11:12

我們是一般納稅人！

艷楊天 追問

2019-01-19 11:15

這是我公司執(zhí)照，對(duì)方給我開勞務(wù)發(fā)票，我想看看是要專票還是普票，我司是一般納稅人

小惑老師 解答

2019-01-19 11:15

那都是按照10%的稅率，不管是普票還有專票 
2、借：應(yīng)收賬款（銀行存款） 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

艷楊天 追問

2019-01-19 11:43

我們是要發(fā)票，做賬的

艷楊天 追問

2019-01-19 11:47

為什么這個(gè)是5個(gè)點(diǎn)

小惑老師 解答

2019-01-19 11:47

那就是計(jì)入到借：工程施工-勞務(wù) 或者主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：銀行存款

艷楊天 追問

2019-01-19 11:56

到底幾個(gè)點(diǎn)呢？

小惑老師 解答

2019-01-19 11:59

他可以有差額征收時(shí)，就是5%。你這個(gè)是人力服務(wù)，不是建筑勞務(wù)服務(wù)

艷楊天 追問

2019-01-19 12:02

10個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，貨物或應(yīng)應(yīng)稅勞務(wù)，服務(wù)名稱那應(yīng)該是什么內(nèi)容呢？

小惑老師 解答

2019-01-19 12:03

建筑勞務(wù)，建筑工程這個(gè)方面是10%

艷楊天 追問

2019-01-19 14:09

人力服務(wù)的發(fā)票，我們這個(gè)公司可以用么

小惑老師 解答

2019-01-19 14:10

可以用的，是他們給你們提供勞務(wù)人員了嗎

艷楊天 追問

2019-01-19 14:19

有合同，這個(gè)誰(shuí)提供勞務(wù)人員有關(guān)系嗎？

小惑老師 解答

2019-01-19 14:44

誰(shuí)提供勞務(wù)人員，你的意思是你們提供的，但是人的工資都由他們發(fā)是嗎

艷楊天 追問

2019-01-19 14:56

是的

小惑老師 解答

2019-01-19 15:03

沒關(guān)系的，按照發(fā)票的內(nèi)容處理，你就是把這些人掛靠在勞務(wù)公司