zhenbiannv 追問

2019-01-20 13:20

請問在匯算清繳時，是直接填寫正確的報表就行了嗎？賬務(wù)處理2019的分錄是怎么樣的？

三寶老師 解答

2019-01-20 13:22

1直接填寫申報表調(diào)整就行 
2不知道你到底是怎么個錯法，不好猜測

zhenbiannv 追問

2019-01-20 13:22

就是數(shù)字填少了

三寶老師 解答

2019-01-20 13:24

哪個數(shù)字少了？是工資少了？社保個人承擔(dān)部分少了？還是單位社保少了？猜不出

zhenbiannv 追問

2019-01-20 13:26

是公司承擔(dān)的社保少了，個人承擔(dān)的多了，填反了...

三寶老師 解答

2019-01-20 13:40

假設(shè)多算了職工500 
借管理費用  500 
借其他應(yīng)收賬款  -500

zhenbiannv 追問

2019-01-20 13:48

那年度損益科目呢怎么用的

三寶老師 解答

2019-01-20 13:50

金額很小，不必通過以前年度損益。 
要使用也可以 
借以前年度損益500 
借其他應(yīng)收款-500 
借利潤分配508 
貸以前年度損益500

zhenbiannv 追問

2019-01-20 13:52

不使用以前年度損益會影響本年利潤嗎

zhenbiannv 追問

2019-01-20 13:53

會不會我在匯算清繳調(diào)整了正確的 然后19年又弄進去做重復(fù)了

三寶老師 解答

2019-01-20 14:02

如果金額非常小的話，不用在匯算清繳時調(diào)整，如果在匯算清繳時調(diào)整了，就通過以前年度損益科目做賬務(wù)處理

zhenbiannv 追問

2019-01-20 14:02

哦哦好的 謝謝

三寶老師 解答

2019-01-20 14:05

不客氣，祝你工作愉快滿意的話，五星好評