蘭蘭** 追問(wèn)

2019-01-21 08:45

發(fā)生的是勞務(wù)費(fèi)和材料款

張艷老師 解答

2019-01-21 08:46

想問(wèn)一下，您在12月份有做計(jì)提勞務(wù)費(fèi)的分錄嗎？還有材料是否已經(jīng)領(lǐng)用？

蘭蘭** 追問(wèn)

2019-01-21 08:48

沒(méi)有計(jì)提

張艷老師 解答

2019-01-21 08:52

如果確系12月份發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)，您需要做 
借：以前年度使用調(diào)整    貸：預(yù)付賬款 
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)   貸：以前年度使用調(diào)整