月下鋤草 追問

2019-01-21 11:48

上年12月財務報表忘記計提盈余公積了，而且也已經(jīng)申報財務報表了，現(xiàn)在還能改嗎？

月月老師 解答

2019-01-21 12:08

你好，不涉及損益類科目可以計提盈余公積。

月下鋤草 追問

2019-01-21 14:56

請教老師：12月資產(chǎn)負債表期初數(shù)是-30000，期末數(shù)是-10000，12月利潤表累計凈利潤是20000，用不用提取法定盈余公積呢？謝謝老師！

月月老師 解答

2019-01-21 15:01

你好，12月資產(chǎn)負債表什么科目期初數(shù)，是總資產(chǎn)嗎

月下鋤草 追問

2019-01-21 15:02

不好意思啊老師，12月資產(chǎn)負債表未分配利潤期初數(shù)是-30000，未分配利潤期末數(shù)是-10000，12月利潤表累計凈利潤是20000，用不用提取法定盈余公積呢？謝謝老師！

月月老師 解答

2019-01-21 15:04

你好，是不用提取法定盈余公積的，麻煩給個五星好評，謝謝了。

月下鋤草 追問

2019-01-21 15:06

謝謝老師的回答！是不是資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)是正數(shù)，利潤表凈利潤的累計數(shù)是正數(shù)，兩個條件同時滿足才能提取法定盈余公積呢？

月月老師 解答

2019-01-21 15:12

你好，只要未分配利潤期末是正數(shù)，就要提取法定盈余公積。