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天天
于2019-01-22 19:40 發(fā)布 ??877次瀏覽
王雁鳴老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-01-22 19:45
您好,一般情況下,購買方,本月申報(bào)了增值稅后在開票系統(tǒng)申請(qǐng)了專用發(fā)票紅字發(fā)票信息表發(fā)給了銷售方,但是本月銷售方?jīng)]有開紅字發(fā)票過來,作為購方這邊下個(gè)月申報(bào)這個(gè)月增值稅時(shí),需要在申報(bào)表附表二里面填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,不需要等紅字發(fā)票和信息表一起入賬再填寫申報(bào)表里的附表二做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的,等收到紅字發(fā)票再做賬務(wù)處理即可。
天天 追問
2019-01-22 20:53
老師,那我這個(gè)月需不需要憑信息表入賬?還是等下個(gè)月收到紅字發(fā)票后與信息表一起作為附件入賬?
王雁鳴老師 解答
2019-01-22 20:58
您好,我的建議,如果不涉及庫存的話,這個(gè)月不需要憑信息表入賬,最好等下個(gè)月收到紅字發(fā)票后與信息表一起作為附件入賬處理。如果涉及庫存的話,最好還是入賬處理。
2019-01-22 21:01
好的,明白了,謝謝老師。不涉及庫存,我們是服務(wù)行業(yè)
2019-01-22 21:03
您好,不客氣,祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利,麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià),老師回答您的問題將會(huì)更加用心,謝謝。
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王雁鳴老師 | 官方答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師
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天天 追問
2019-01-22 20:53
王雁鳴老師 解答
2019-01-22 20:58
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2019-01-22 21:01
王雁鳴老師 解答
2019-01-22 21:03