123 追問

2019-01-23 11:38

那出庫的那筆分錄呢

bamboo老師 解答

2019-01-23 11:39

出庫的如果沒有暫估金額差異 可以不用再調(diào)整了

123 追問

2019-01-23 11:40

發(fā)票是專用發(fā)票，有進項稅額

bamboo老師 解答

2019-01-23 11:40

那您暫估的時候沒有剔除這個進項暫估么？

123 追問

2019-01-23 11:46

沒有，這種情況如果知道發(fā)票稅額最好是剔除稅額再暫估嗎

bamboo老師 解答

2019-01-23 11:46

對的 如果有進項可以抵扣的話 暫估的時候就應該剔除進項的

123 追問

2019-01-23 11:47

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-01-23 11:49

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！

123 追問

2019-01-23 11:53

不好意思，老師，再請問您一下，暫估時進項稅額那一部分做到哪里，稅額不是不能暫估的嗎

bamboo老師 解答

2019-01-23 11:54

我給您寫一個一般暫估的分錄吧 
借：成本費用等 不含可抵扣進項稅額 
貸：應付賬款——暫估應付賬款 
收到發(fā)票 
借：應付賬款——暫估應付賬款 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：應付賬款 
付款 
借：應付賬款 
貸：銀行存款

123 追問

2019-01-23 11:58

好的，謝謝！

bamboo老師 解答

2019-01-23 11:59

不用謝 希望能幫到您