棠之 追問

2019-01-30 09:36

包含35手續(xù)費全部紅沖嗎？

棠之 追問

2019-01-30 09:41

如果這樣，如果開出增值稅普票就可以直接放在18年度的憑證上是嗎？

宸宸老師 解答

2019-01-30 09:48

紅沖進項稅額的部分就可以了。普票的話，直接放在18年那里，或者這種類似情況比較多的話，就單獨存放這種類似的發(fā)票

棠之 追問

2019-01-30 10:05

我公司是3月份到12月份的發(fā)票…紅沖進項稅額的部分啥意思？

宸宸老師 解答

2019-01-30 10:20

那如果您不懂的話，就直接把憑證全部紅沖，然后再做對應的帶進項稅的分錄 也是可以的。

棠之 追問

2019-01-30 11:49

嗯嗯，那按照您的建議，紅沖憑證幾號是啥意思？主要已經(jīng)跨年了，該怎么辦

宸宸老師 解答

2019-01-30 11:53

摘要寫：紅沖2018年X號憑證 
借：財務費用 （紅字）  35 
 借：財務費用 33.02    
       應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 1.98

棠之 追問

2019-01-30 13:03

嗯嗯，由于銀行是按照月份開的匯總發(fā)票，比如4月份總共35，也是這樣操作嘛？

宸宸老師 解答

2019-01-30 13:05

如果是匯總的， 
就直接寫收到2018年利息專票，調(diào)整分錄 
借方紅字：財務費用 1.98 
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 1.98 
就是把進項稅金額對應的財務費用沖掉，變成進項稅

棠之 追問

2019-01-31 08:48

好的，老師。那只需要做這一步分錄就可以嗎？就不需要紅沖了嗎？ 
借方紅字，貸方是藍字嗎？

宸宸老師 解答

2019-01-31 08:49

兩種處理方式 
1.只需要沖“進項稅額”對應的部分，借方紅字，借方。 
2.全部沖完，然后做藍字的分錄。 
建議采用第一種方式