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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-02-12 10:52

一般納稅人是嘛 
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交

胖妞萌萌噠 追問

2019-02-12 10:55

我們公司只有進項,沒有銷項用那個?

郭老師 解答

2019-02-12 10:56

第一個,沒有不用結(jié)轉(zhuǎn)唄

胖妞萌萌噠 追問

2019-02-12 10:59

是不是一整年進項合計結(jié)轉(zhuǎn)(包括已經(jīng)認證的加上沒有認證

郭老師 解答

2019-02-12 11:00

沒認證的不叫進項不結(jié)轉(zhuǎn)

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你好,根據(jù)銷項稅額與進項稅額的差額結(jié)轉(zhuǎn) 期末結(jié)轉(zhuǎn) 借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸;應(yīng)交稅費-未交增值稅
2017-07-26 11:42:24
您好 簡易計稅不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只是一般銷項?進項結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
2020-05-12 06:39:16
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬; 2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 繳納時 借: 應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款
2021-04-01 09:02:16
你看這個截圖去結(jié)轉(zhuǎn)這個截圖
2020-09-16 21:06:22
你好,是一般納稅人單位銷項稅額,進項稅額的月末結(jié)轉(zhuǎn)??
2022-01-25 15:13:46
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