阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 12:51

10510.34是1月份認(rèn)證的發(fā)票，-20827.63是12月份應(yīng)該交的增值稅是負(fù)的，我想問(wèn)一下分錄，

佟老師 解答

2019-02-12 13:04

-20827.63是12月份應(yīng)該交的增值稅是負(fù)的 
這個(gè)分錄你是怎么處理的

阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 13:47

借應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅73544.8貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅94372.43應(yīng)交增值稅未交增值稅-20827.63

佟老師 解答

2019-02-12 13:48

這個(gè)分錄處理不對(duì) 
應(yīng)該為 
借：借應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅73544.8 
貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅73544.8

阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 13:49

那十二月份的已經(jīng)做過(guò)了 怎么在1月份做調(diào)整呢？

阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 13:51

老師，進(jìn)項(xiàng)稅是本月認(rèn)證的數(shù)加上上個(gè)月留低的數(shù)，那這樣的話分錄應(yīng)該要怎么寫呢？

佟老師 解答

2019-02-12 13:51

借應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅73544.8貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅94372.43應(yīng)交增值稅未交增值稅-20827.63 
把這筆分錄沖紅，按照我寫的分錄再寫一遍

阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 13:53

嗯嗯，那我之前每個(gè)月寫的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄都有出去的話，是直接錄一樣的憑證沖銷就可以么？

佟老師 解答

2019-02-12 13:57

你能對(duì)上可以一筆調(diào)整的，只要能調(diào)整正確

阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 14:10

直接一筆調(diào)整對(duì)么老師，

佟老師 解答

2019-02-12 14:10

可以的啊，金額對(duì)了就可以，沒(méi)問(wèn)題的

阿晨 追問(wèn)

2019-02-12 14:23

好的 謝謝老師

佟老師 解答

2019-02-12 14:24

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！