地平線上 追問

2019-02-13 10:41

您好，樂老師。這樣寫可以嗎： 
借：管理費用 3500   貸：庫存現(xiàn)金3500；  
借：以前年度損益調(diào)整3500，貸：管理費用3500； 
借：利潤分配——未分配利潤  3500        貸：以前年度損益調(diào)整     3500

地平線上 追問

2019-02-13 10:43

另外，這個對18年最后一個季度的所得稅，和年度所得稅有影響嗎？

meizi老師 解答

2019-02-13 10:43

你好 如果你跨年的損益科目的話是這樣寫即可  借：以前年度損益調(diào)整3500，貸：銀行或者現(xiàn)金3500； 
借：利潤分配——未分配利潤 3500 貸：以前年度損益調(diào)整 3500