美年噠 追問

2019-02-16 15:33

（1）公司平時支付供電/自來水公司 
借:管理費用-飯?zhí)?水電費2340 
    貸:銀行存款                   2340

陳詩晗老師 解答

2019-02-16 15:34

金額是個數(shù)字，你代付的計其他應(yīng)付款。自己企業(yè)承擔(dān)的才計管理費用。

美年噠 追問

2019-02-16 15:36

那現(xiàn)在扣回膳食公司用我們飯?zhí)盟娰M，不是可以用來抵減我的管理費用嗎？ 
借:管理費用-飯?zhí)盟娰M   -300（紅字） 
貨:其他應(yīng)付款--膳食公司服務(wù)費  -300（紅）

美年噠 追問

2019-02-16 15:37

這步300元也要反映出來啊

美年噠 追問

2019-02-16 15:42

老師的意思說300元我司代他們付的水電時，2040元（2340-300）才是我司飯?zhí)觅M用

美年噠 追問

2019-02-16 15:52

你好。同學(xué)。 
支付供電/自來水公司2430及扣回膳食公司用的水電費300 
借：管理費用---飯?zhí)?水電費2430（平時支付） 
      其他應(yīng)收款---膳食公司--水電費300 
    貸：銀行存款       2730 
實際支付他們貨款10000元，扣了300 
借：管理費用---員工伙食費10000 
貸：銀行存款 9700 
      其他應(yīng)收款--膳食公司-水電費 300

美年噠 追問

2019-02-16 15:52

老師，這樣做可以嗎

陳詩晗老師 解答

2019-02-16 16:11

是的，后面的分錄處理是對的。

美年噠 追問

2019-02-16 16:19

前面一筆的分錄也是對的，是嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-02-16 16:35

支付供電/自來水公司2430及扣回膳食公司用的水電費300 
借：管理費用---飯?zhí)?水電費2430（平時支付） 
其他應(yīng)收款---膳食公司--水電費300 
貸：銀行存款 2730 
實際支付他們貨款10000元，扣了300 
借：管理費用---員工伙食費10000 
貸：銀行存款 9700 
其他應(yīng)收款--膳食公司-水電費 300 
你好。同學(xué)。這才是規(guī)范的賬務(wù)處理。

美年噠 追問

2019-02-16 16:37

嗯嗯，明白了老師。感謝老師不厭其煩的回答

陳詩晗老師 解答

2019-02-16 16:38

不客氣，祝你工作愉快，請給5星