糊涂 追問

2019-02-19 14:21

徐老師,之前和你說過,我系統(tǒng)的原材料數(shù)據(jù),和EXCEL表上的數(shù)據(jù)有相差額,這種情況,需要去調(diào)整嗎,相差最大一個有7萬多,其他就是相差點點

徐阿富老師 解答

2019-02-19 14:23

你好，最好是實際盤點下，以盤點數(shù)據(jù)為準

糊涂 追問

2019-02-19 14:25

沒有用,我這是外賬的庫存表,根本就得盤點,我們倉庫沒有原材料.原材料都是外發(fā)給加工廠那邊了

徐阿富老師 解答

2019-02-19 14:26

那我建議你還是按照外帳的賬面來，直接修改下電子表格

糊涂 追問

2019-02-19 14:48

原材料那里,直接借原材料-四合扣,本來這個應該是輔料科目的,學生能不能現(xiàn)在調(diào)整過來,借原材料-輔料,貸原材料-四合扣,就是把四合扣的轉到輔料那里去,如果可以,摘要怎么寫才好

徐阿富老師 解答

2019-02-19 15:25

你好，最好是應該表格數(shù)據(jù)服從你的外帳數(shù)據(jù)，直接改表格也可以

糊涂 追問

2019-02-19 15:34

這個我改了,就是之前有筆材料的分錄沒有對應到相關的科目去,現(xiàn)在想調(diào)整過來

徐阿富老師 解答

2019-02-19 15:36

那你可以按照數(shù)據(jù)調(diào)整下就可以。

糊涂 追問

2019-02-19 15:49

徐老師,我有筆去年的分錄,現(xiàn)在找出來查看下,似乎登記錯了
有一筆原材料的付款,我當時有公戶付款單據(jù),還有對方開過來的清單,但是沒有發(fā)票,之前也跟老板娘說過,要催發(fā)票回來,結果我也忘記了.今天看這家公司的單,才想起來

我當時分錄是,借原材料,貸應付賬款
借應付賬款,貸:銀行存款

發(fā)票都沒到,我就做了原材料的科目,怎么辦

徐阿富老師 解答

2019-02-19 15:52

你好，可以不調(diào)賬，在匯算清繳時調(diào)整主營業(yè)務成本，

糊涂 追問

2019-02-19 15:58

就是調(diào)增成本,是這么理解嗎?如果現(xiàn)在讓對方開票過來可以嗎?如果可以,到時分錄怎么寫

徐阿富老師 解答

2019-02-19 16:02

你好，是的，調(diào)整成本，如果現(xiàn)在發(fā)票開了，你沖紅之前的借原材料,貸應付賬款（這一筆就相當于暫估分錄），然后按照發(fā)票重新做借原材料   借應交稅費-進項    貸應付賬款

糊涂 追問

2019-02-19 16:05

試試讓對方開，看行不行了

徐阿富老師 解答

2019-02-19 16:05

恩，對的，開來就不用調(diào)整了

糊涂 追問

2019-02-19 17:02

徐老師，購入固定資產(chǎn)的原值，是不是填寫增值稅專票上面的金額數(shù)據(jù)。而不是價稅合計，對嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-19 17:04

你好，是的，是不含稅金額

糊涂 追問

2019-02-19 17:45

徐老師，去年的5月份，向法人借款40W，之前那個會計記了在貸方其他應收款？這個是不是錯了
借：銀行存款，貸：其他應付款 應該是這樣才對的吧

徐阿富老師 解答

2019-02-19 20:54

你好，一般來說，一個個人只設一個往來科目，要么其他應收款，要么其他應付款，所以，如果自有其他應收款，那么貸其他應收款也是對的