張福華 追問

2019-02-20 13:35

當(dāng)時(shí)分錄是借：主營業(yè)務(wù)成本   貸：銀行存款 沒記應(yīng)交稅金科目 今年調(diào)整科目是借：應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 500  貸：以前年度損益   500 
對(duì)嗎

果果老師 解答

2019-02-20 13:37

今年只用增加稅金的分錄   借：應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)   貸銀行存款

張福華 追問

2019-02-20 13:40

發(fā)票的錢18年已經(jīng)全支付了，只是當(dāng)時(shí)沒收到發(fā)票，以前都給普票，這次給專票，所以18年分錄沒有進(jìn)項(xiàng)稅額

張福華 追問

2019-02-20 13:41

現(xiàn)在想抵扣 調(diào)整一下

果果老師 解答

2019-02-20 13:42

若18年錢已經(jīng)全支付了，您做的分錄是正確的，通過以前年度損益調(diào)整科目

張福華 追問

2019-02-20 13:44

謝謝老師

果果老師 解答

2019-02-20 13:47

不客氣，若我已解答您的疑問，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，謝謝！