風玲草 追問

2019-02-21 16:56

不需要以前年度損益調(diào)整嗎？

玲老師 解答

2019-02-21 16:59

你原來在季末時計提 沒有  計提 了是 直接交是 應(yīng)交稅費 貸銀行存款   當時計提 的分錄 是 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費

風玲草 追問

2019-02-22 09:42

當時沒有計提

玲老師 解答

2019-02-22 09:50

沒有計提你在19年做時要補提 用 以前年度損益調(diào)整科目 再做交的分錄  如果是印花稅直接交就可以 借稅金及附加貸銀行存款

風玲草 追問

2019-02-22 09:53

哦！好的

玲老師 解答

2019-02-22 09:55

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請點五星好評！祝您工作學(xué)習愉快！

風玲草 追問

2019-02-22 10:13

這樣的話去年的利潤是減少，以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到末分配利潤，請問所得稅怎么處理？

玲老師 解答

2019-02-22 10:26

利潤少所得稅就少  了

風玲草 追問

2019-02-22 10:30

去年是虧損

玲老師 解答

2019-02-22 10:31

虧損不交所得稅 的

風玲草 追問

2019-02-22 10:52

風玲草 追問

2019-02-22 10:53

麻煩老師幫我看一下，發(fā)的順序不對。

玲老師 解答

2019-02-22 11:00

是的 分錄是這樣寫的  你要是計提 了盈余公積 的話就還要寫一個 盈余公積 的分錄

風玲草 追問

2019-02-22 11:28

哦！虧損，也沒做盈余公積

玲老師 解答

2019-02-22 11:36

對 那就是這樣寫分錄 了