年末我的事業(yè)結(jié)余是負數(shù)，決算要求結(jié)余不能填負數(shù)，讓調(diào)賬把負數(shù)做到其他應(yīng)收款，下年再轉(zhuǎn)回。我現(xiàn)在做的憑證上：借方其他應(yīng)收款，紅字借方支出，對不對？另外其他應(yīng)收款弄個什么明細科目合適?。?/p>

答： 看我前面的回復(fù)，已經(jīng)回復(fù)過了。

老師，我想問一下，其他應(yīng)收款明細科目寫錯了，如何改憑證,比如其他應(yīng)收款-a,寫成其他應(yīng)收款-b了如何改？

答： 你好，做更正憑證，借：其他應(yīng)收款a貸：其他應(yīng)收款b

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

公司有個員工已經(jīng)離職 但是沒有辦離職手續(xù) 由于種種原因 公司還繼續(xù)為其繳納社保 這個憑證怎么做 到時候扣是不是要把個人與公司繳納的部分一起扣除 借 其他應(yīng)收款-XX員工 貸方做什么科目呢

答： 計提時與其他員工的一并，只是其他員工的計入工資，他的計入應(yīng)收 借：其他應(yīng)收款— 貸：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療等 這樣，就并入了企業(yè)應(yīng)交社保資金的賬戶，繳納時 借：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療等 貸：銀行存款 收到離職員工交來的墊付資金 借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款