糊涂 追問

2019-02-26 11:07

如果要做到影響到未分配利潤？
我這里未分配利潤也負了幾百萬
該怎么做才比較好注銷

鄒老師 解答

2019-02-26 11:08

你好，這個是不會影響未分配利潤的，因為不影響損益
未分配利潤負數(shù)好幾百萬，注銷不需要補稅的

糊涂 追問

2019-02-26 11:20

鄒老師，你好:

業(yè)務背景如下,去年學生暫估了加工費20多萬進來,然后對方開了三十多萬的加工費過來,我當時也沖銷了之前暫估的,按發(fā)票入賬,做了調(diào)整成本.但這三十多萬的加工發(fā)票,我司付款了50萬出去,

到了12月份我司開了幾百萬發(fā)票出去,(當時預測沒把握好吧)在做成本的時候,我再次暫估了50多萬加工費進來做成本,現(xiàn)在拿到了10多萬的加工費發(fā)票回來,那學生這加工費發(fā)票,怎么做?是不是來多少發(fā)票,先把前面的沖掉多少這樣做?

能指導下思路和分錄怎么轉(zhuǎn)換嗎

鄒老師 解答

2019-02-26 11:25

你好，沖銷之前暫估分錄，然后根據(jù)發(fā)票做加工費分錄就是了

糊涂 追問

2019-02-26 11:29

學生之前暫估了50多萬，現(xiàn)在到手發(fā)票才是10多萬。怎么做分錄
暫估分錄我當時是做：
借：委托加工物資-暫估加工費
貸：應付賬款-暫估

現(xiàn)在學生該怎么做

鄒老師 解答

2019-02-26 11:34

你好
借；應付賬款-暫估50多萬
貸； ：委托加工物資-暫估加工費50多萬
然后根據(jù)發(fā)票
借；委托加工物資10多萬
貸；應付賬款  10多萬

糊涂 追問

2019-02-26 11:38

那摘要該怎么寫

鄒老師 解答

2019-02-26 11:41

你好，第一個分錄是沖銷暫估
第二個是取得加工費發(fā)票

糊涂 追問

2019-02-26 13:28

想問下，銷售方是個體工商戶，沒有公戶，那購買方可以將貨款轉(zhuǎn)入到以銷售方（法人）個人名字的結(jié)算賬戶里面嗎

鄒老師 解答

2019-02-26 13:32

你好，需要開立對公賬戶，然后把貨款轉(zhuǎn)到對公賬戶，而不是個人賬戶的

糊涂 追問

2019-02-26 13:33

對方?jīng)]有公戶，轉(zhuǎn)到個體戶老板名下，不可以嗎？轉(zhuǎn)過去，有什么稅務風險嗎

鄒老師 解答

2019-02-26 13:35

你好，不可以，如果轉(zhuǎn)到個人賬戶，就會存在發(fā)票流與資金流信息不一致的

糊涂 追問

2019-02-26 14:45

買出口發(fā)票
要帶身份證嗎

鄒老師 解答

2019-02-26 14:49

你好，這個就需要看你當?shù)囟惥謱Πl(fā)售發(fā)票資料的要求了

糊涂 追問

2019-02-26 15:08

鄒老師，你好，我公司外賬發(fā)工資，現(xiàn)金不夠，就是掛著在老板的名下，老板借錢發(fā)工資，工資就是老板私戶出去的，那現(xiàn)在外賬，這筆工資，我要寫個什么證明？比如，老板借款發(fā)工資嗎？

鄒老師 解答

2019-02-26 15:13

你好，你可以先 借款，然后做發(fā)放工資分錄

糊涂 追問

2019-02-26 15:20

就是要寫個支付證明，說明老板借款發(fā)工資，附在工資表上，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-02-26 15:23

你好，是做兩筆分錄
借；銀行存款等科目    貸；其他應付款
借；應付職工薪酬   貸；銀行存款

糊涂 追問

2019-02-26 15:29

本來我們外賬有部分是現(xiàn)金，是有點假的、
然后現(xiàn)金不夠，我就掛在老板名下，等同老板借款發(fā)工資。
我分錄是這樣
借：應付工資
貸：其他應收款-員工社保
貸：應交個稅
貸：銀行存款
貸：其他應付款（本來這里應該是現(xiàn)金，但現(xiàn)金不夠）

能理解學生的描述嗎？要怎么樣才是正確規(guī)范點

鄒老師 解答

2019-02-26 15:31

你好，如果是掛賬老板名下，貸方是其他應付款
如果是先借款，然后發(fā)放，就是我上一個回復的處理

糊涂 追問

2019-02-26 15:32

那我掛老板名下這個，要不要寫個什么證明之類放在外賬

鄒老師 解答

2019-02-26 15:33

你好，可以寫一個老板個人墊付相應款項的證明作為附件入賬

糊涂 追問

2019-02-26 16:08

鄒老師,有沒有績效工資考核標準文件性的,共享一份參考一下

鄒老師 解答

2019-02-26 16:09

你好，沒有這方面的文件，不好意思

糊涂 追問

2019-02-26 17:11

在公司服務年限滿1年工齡工資增加100元/月；滿2年工齡工資增加200元/月；滿3年工齡工資增加300元/月；滿4（含）及以上者年工齡工資增加500元/月；
這句話,是不是工作滿一年.每個月都增加100元是工齡工資.是這樣理解嗎

鄒老師 解答

2019-02-26 17:12

你好，是的，根據(jù)你描述是這樣理解的