夏日＃天 追問(wèn)

2019-02-26 19:44

好的，老師。還有就是這里的銷售額是填入已經(jīng)收到的貨款？還是尚未收到的貨款也一起填？

三寶老師 解答

2019-02-26 19:55

按照當(dāng)月出口報(bào)關(guān)金額確認(rèn)收入

夏日＃天 追問(wèn)

2019-02-27 10:37

老師，有兩筆款因?yàn)椴僮魇д`，客戶EXW形式，但是不知怎么的貨代搞錯(cuò)對(duì)象了，成了買單出口，關(guān)單上也不是我們的名字，我們沒(méi)能成功收匯，但是也出口了，就是沒(méi)能收成錢，做賬的時(shí)候是先確認(rèn)收入，然后計(jì)提壞賬了，后期也就確認(rèn)壞賬了。這樣的情況，我們還應(yīng)該把它填到銷售額里面嗎？

三寶老師 解答

2019-02-27 10:43

這種情況下也應(yīng)該填到銷售額

夏日＃天 追問(wèn)

2019-02-27 10:47

但是都沒(méi)收到錢，也記到銷售額里，而且關(guān)單抬頭還不是我們。雖然說(shuō)小規(guī)模納稅人出口免稅，但是這種情況要是發(fā)生在境內(nèi)或是一般納稅人，那豈不是要多交稅了？沒(méi)有實(shí)際收入，但是還要交這筆收入的稅。

三寶老師 解答

2019-02-27 10:53

關(guān)單不是你們名義出口的，不作為你們的銷售額

夏日＃天 追問(wèn)

2019-02-27 10:54

好的，謝謝老師

三寶老師 解答

2019-02-27 10:55

不客氣，祝你工作愉快，滿意請(qǐng)五星好評(píng)