2333333 追問

2019-02-27 11:00

成立好幾年了，我是用神舟財務(wù)軟件入的帳，自到生成的報表出來未分配利潤數(shù)不一致 
 
圖一這是資產(chǎn)負債表的，圖二這是利潤分配表的 
年初未分配利潤應(yīng)該是10474785.43才對的，為什么到利潤分配表就不一樣了？ 
利潤分配表里的未分配利潤沒有加到上年凈利潤，因為上年凈利潤是-14072864.91，是不是入帳錄錯科目？

宋生老師 解答

2019-02-27 11:03

您好！你是說上年凈利潤是負數(shù)？

2333333 追問

2019-02-27 11:05

是的

宋生老師 解答

2019-02-27 11:13

你好！估計他這個是上年期初寫錯了。他的表里面的24547650.34=10474785.43+14072864.91.實際應(yīng)該是減去

2333333 追問

2019-02-27 11:22

對啊，這個應(yīng)該怎么處理？

宋生老師 解答

2019-02-27 11:23

你好！他表填錯了，重新填就好了。

2333333 追問

2019-02-27 11:30

我是用財務(wù)軟件入的帳，報表是自動生成的，不是改表就可以了，想知道是不是入帳的時候分錄或科目做錯了

宋生老師 解答

2019-02-27 11:33

你好！這個你要看是入賬入錯了，還是軟件本身公示設(shè)置錯誤。

2333333 追問

2019-02-27 11:47

我在公司股東分配股利的時候做了兩筆分錄，看下對不對，1.借：利潤分配-應(yīng)付股利      貸：應(yīng)付利潤       2.借：應(yīng)付利潤    貸：銀行存款

宋生老師 解答

2019-02-27 11:49

您好！可以的。正常應(yīng)該是貸方應(yīng)付股利。

2333333 追問

2019-02-27 11:55

那意思就是后面第2筆分錄不用做了

宋生老師 解答

2019-02-27 11:59

你好！不是。是要做，只是你貸方科目用的不對

2333333 追問

2019-02-27 12:03

那間思是應(yīng)該像下面這樣做分錄了？1.借：應(yīng)付利潤    貸：利潤分配-應(yīng)付股利         2.借：利潤分配-應(yīng)付股利     貸：銀行存款

宋生老師 解答

2019-02-27 14:19

您好！分配股利(根據(jù)董事會決議)的會計分錄: 
 
借:利潤分配——應(yīng)付股利 
 
貸:應(yīng)付股利——按股東明細 
 
支付股利的會計分錄: 
 
借:應(yīng)付股利——按股東明細 
 
貸:銀行存款(或現(xiàn)金)