小美 追問

2019-02-27 11:08

小規(guī)模

小惑老師 解答

2019-02-27 11:11

那不用做賬務(wù)處理的，你增值稅減免了，沒有計(jì)稅依據(jù)的，

小美 追問

2019-02-27 11:12

我說的是去年的

小美 追問

2019-02-27 11:12

因?yàn)槿ツ甑模切∫?guī)模九萬就要上增值稅了，我感覺以前做的不對(duì)，所以問問你們

小惑老師 解答

2019-02-27 11:14

去年的，是9萬，那先計(jì)提 
借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加費(fèi) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-附加費(fèi) 
貸：其他收益

小美 追問

2019-02-27 11:15

就是要把這兩個(gè)附加稅先計(jì)提

小美 追問

2019-02-27 11:15

然后又轉(zhuǎn)到其他收益里面

小美 追問

2019-02-27 11:16

我以前做的是轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。減免稅費(fèi)，這樣行不行

小惑老師 解答

2019-02-27 11:18

你是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？

小美 追問

2019-02-27 11:20

是的

小惑老師 解答

2019-02-27 11:21

那就計(jì)入到營業(yè)外收入中，小企業(yè)沒有這個(gè)其他收益科目

小美 追問

2019-02-27 11:24

老師，比如是12月份的，是在12月份計(jì)入，還是今年的1月份

小美 追問

2019-02-27 11:24

附加稅不是1月份的時(shí)候才繳納的

小惑老師 解答

2019-02-27 11:25

12月份計(jì)提，1月份計(jì)入就可以了

小美 追問

2019-02-27 11:27

好的，謝謝老師，那我以前做的就是對(duì)的

小惑老師 解答

2019-02-27 11:29

沒問題的，這樣處理就可以了