2333333 追問

2019-02-27 17:50

我今天都在查去年的科目余額，不對勁的都在調(diào)，我調(diào)的這個(gè)“累計(jì)攤銷”的憑證，對嗎？

鄒老師 解答

2019-02-27 17:59

你好，是去年的無形資產(chǎn)攤銷分錄有錯(cuò)誤嗎？

2333333 追問

2019-02-27 18:06

是的，去年計(jì)反了  去年：借 累計(jì)攤銷  貸管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2019-02-27 18:37

你好，那調(diào)整是這樣做分錄的 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；累計(jì)攤銷 
借；利潤分配——未分配利潤   貸；以前年度損益調(diào)整

2333333 追問

2019-02-27 18:43

我這樣是正確的吧？你和我做的是一樣的啊

鄒老師 解答

2019-02-27 18:45

你好，是的，是正確的

2333333 追問

2019-02-27 19:33

本年利潤余額為結(jié)轉(zhuǎn)，可否在2019年1月進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2019-02-27 19:33

你好，如果之前年度沒有結(jié)轉(zhuǎn)，可以補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的

2333333 追問

2019-02-27 19:36

補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，還是 借：本年利潤  貸：利潤分配-未分配利潤   
,對嗎？ 
補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，和正常12月底結(jié)轉(zhuǎn)，除了影響科目余額表，是不是不影響其他？

鄒老師 解答

2019-02-27 19:37

你好，如果之前是盈利，是這樣結(jié)轉(zhuǎn) 
借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤  
只是影響科目余額表的本年利潤，利潤分配數(shù)據(jù)，不影響其他的

2333333 追問

2019-02-27 19:40

謝謝 我明白了。我補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)吧，不然全年掛著很難看

鄒老師 解答

2019-02-27 19:40

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝