暗香疏影 追問

2019-02-28 11:32

比如我固定資產(chǎn)折舊多計提了，怎么做分錄老師

鄒老師 解答

2019-02-28 11:33

你好，需要沖銷多計提
借；累計折舊   貸；利潤分配——未分配利潤  等科目

暗香疏影 追問

2019-02-28 11:36

那我匯算清繳的時候也要調整是吧？老師？

鄒老師 解答

2019-02-28 11:37

你好，是的，需要做相應調整的

暗香疏影 追問

2019-02-28 11:43

謝謝老師，還有個問題，企業(yè)主營業(yè)務收入多計入了，增值稅少計入了，然后跨年了，怎么調整

鄒老師 解答

2019-02-28 11:48

你好，你可以做這個調整分錄
借；以前年度損益調整——主營業(yè)務收入    貸；應交稅費——應交增值稅

暗香疏影 追問

2019-02-28 12:11

小企業(yè)不是沒有以前年度損益嗎？

鄒老師 解答

2019-02-28 12:12

不好意思，忘記了執(zhí)行 的是小企業(yè)會計準則
這樣做調整分錄
借；利潤分配——未分配利潤       貸；應交稅費——應交增值稅

暗香疏影 追問

2019-02-28 12:27

我現(xiàn)在就是日后期間發(fā)現(xiàn)的報告年度的會計差錯，那需要調整年報以及匯算清繳嗎

鄒老師 解答

2019-02-28 13:11

你好，需要調整年報以及匯算清繳申報的

暗香疏影 追問

2019-02-28 15:32

年報是調整資產(chǎn)負債表什么的吧？老師

鄒老師 解答

2019-02-28 15:35

你好，你所指年報是匯算清繳申報嗎？