盛夏的果實… 追問

2019-03-04 14:53

老師   之前哪個會計做了幾次的折舊，那之前的折舊還要沖掉

meizi老師 解答

2019-03-04 14:57

你好  是的  需要做沖了  跨年的涉及損益走以前年度損益沖

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 14:58

老師可以說一下分錄嗎，那之前的折舊會計分錄也一起沖了嗎

meizi老師 解答

2019-03-04 15:03

你好 是的  借方累計折舊貸方以前年度損益 借方以前年度損益貸方未分配利潤  這個是沖你折舊的分錄  金額算合計一起

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 15:06

老師   那固定資產(chǎn)哪個怎么沖回啊，還有貸方為什么是未分配利潤

meizi老師 解答

2019-03-04 15:06

你好  跨年了 沖年初的未分配利潤  你固定資產(chǎn) 不涉及損益 你直接紅沖 然后做到管理費用里面

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 15:11

老師   我還沒有明白  為什么沖未分配利潤，這樣不就增加了利潤了嗎

meizi老師 解答

2019-03-04 15:14

你好  你之前不是走的借方管理費用貸方累計折舊 你做了費用就沖了你的利潤  現(xiàn)在不折舊了 是不是要增加你的利潤

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 15:17

那之前辦公費買來直接做到管理費用，也不會增加利潤的啦

meizi老師 解答

2019-03-04 15:18

你好  費用會沖減你的利潤   但是你現(xiàn)在是已經(jīng)先做到了固定資產(chǎn) 而且已經(jīng)折舊了 是沖了你當(dāng)年折舊年的利潤了 你現(xiàn)在要沖累計分錄 會增加你年初利潤丫

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 15:25

那之前會計的累積折舊是借施工間接費，貸方是累計折舊，這個施工間接費不用管了，只是最后直接轉(zhuǎn)入成本了

meizi老師 解答

2019-03-04 15:36

你好  最后累計折舊 最終是影響你的利潤了的 所以是要按我上面的分錄走的  你好好理解下

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 15:37

好的   謝謝老師

meizi老師 解答

2019-03-04 15:38

不客氣 滿意請給予評價

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 15:53

老師   我按照你的分錄做，最終累計折舊也是有余額的

meizi老師 解答

2019-03-04 15:59

你檢查下你的金額是不是對的  如果你之前折舊100  你就沖100  不應(yīng)該有余額  看下之前是不是固定資產(chǎn)還未折舊完

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 16:01

老師   你給說的哪個分錄是不是不用沖回，只是需要把這個正確的分錄錄進去就可以了

meizi老師 解答

2019-03-04 16:08

你好 你不是說你不做固定資產(chǎn) 要做管理費用 但是你已經(jīng)開始折舊了幾月了嗎  你要沖固定資產(chǎn)分錄 然后沖你多折舊的分錄  然后再做到費用里面

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 16:44

我明白了，老師  我想問你一下，那假如沒有計提折舊，我直接沖回固定資產(chǎn)，然后做到管理費用里面就可以了嗎

meizi老師 解答

2019-03-04 16:50

你好 是的丫  你沒折舊就直接紅沖固定資產(chǎn) 然后做管理費用就行

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 16:51

但是是跨年了的，也這樣做嗎老師

meizi老師 解答

2019-03-04 16:52

你好 跨年涉及損益也是要走以前年度損益來做的  不跨年的才是直接走管理費用的

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 16:53

那分錄管理費用直接變成以前年度損益調(diào)整嗎

meizi老師 解答

2019-03-04 16:59

你好 是的 損益科目用以前年度損益替代即可  然后把以前年度損益轉(zhuǎn)到未分配利潤

盛夏的果實… 追問

2019-03-04 17:01

好的

meizi老師 解答

2019-03-04 17:02

好的 你好好理解下 做分錄  滿意請給予評價