江燕 追問

2019-03-10 11:17

老師，問題是他們不那么做，只有2家個體戶開票，200元以上的全部都由工廠一般納稅人名開票，還有大金額的是直接到公司工廠基本戶的，都先是做到預(yù)收賬款里，后面才開發(fā)票的，發(fā)票開完就一筆沖銷每個店掛的預(yù)收賬款，麻煩的問題來了就是預(yù)收賬款最后每家店的都有余額，要么是借方要么是貸方，這時就得從前面做過的現(xiàn)金預(yù)收或者銀行預(yù)收賬款調(diào)整，老會計說每家店的預(yù)收賬款最后必須調(diào)平，她習(xí)慣這么做了，可是我覺得很麻煩，因為前面不管是現(xiàn)金還是銀行預(yù)收的，都是10天做一次，要做這樣的3次，不在一個憑證里就很麻煩的，老師有沒有更好的建議呢？

江燕 追問

2019-03-10 11:18

反正這么調(diào)的時候工作量挺大的

江燕 追問

2019-03-10 11:28

我來的時候就這么說的，這個實現(xiàn)不了，不是所有消費(fèi)的客戶都要開票，店面的工作人員也不能準(zhǔn)確完整地保留消費(fèi)清單，總是和電腦上對不上的

逸仙老師 解答

2019-03-10 12:44

這樣做肯定對不上。不行就每月最后一次少做點(diǎn)預(yù)收，到月底看開票情況就補(bǔ)。不過你們的銀行存款余額肯定對不上

江燕 追問

2019-03-10 12:45

可以對得上，就是現(xiàn)金余額太大

逸仙老師 解答

2019-03-10 12:55

對，銀行能對上，現(xiàn)金余額肯定大，這要查起來會被認(rèn)為隱瞞收入

江燕 追問

2019-03-10 13:25

是??！但是老會計就這么做的，而且每次做賬都是等著那5個內(nèi)賬會計做完內(nèi)賬從他們的憑證里抽發(fā)票銀行回執(zhí)單和現(xiàn)金繳款單，還要給他們復(fù)印好復(fù)印件，只有現(xiàn)金繳款單不用復(fù)印，但是這工作量其實特別大，內(nèi)賬會計每人就做7-8家店的，但是他們5個人合起來其實做的就是工廠的內(nèi)賬，我看過他們的內(nèi)賬，特別不規(guī)范，5個內(nèi)賬會計的專業(yè)水平真地不敢恭維，每月就是可以把收款對的上不短款就算好的，但是認(rèn)真來講，內(nèi)賬其實就是反應(yīng)企業(yè)真實的經(jīng)營狀況，是做經(jīng)營決策的真實數(shù)據(jù)對吧？

江燕 追問

2019-03-10 13:31

我剛來不到3個月，老板是個60歲剛過的回族女人，文化比較低的，但是她不那么重視財務(wù)的，給她講財務(wù)做賬的情況她是不懂的或者說也沒有一個衡量的標(biāo)準(zhǔn)，目前的賬就外賬老會計說了算的，內(nèi)賬由她們5個當(dāng)中一個回族女人決定的，總之沒有一個總賬會計監(jiān)督或者規(guī)范，說白了就是財務(wù)部沒有要求一個財務(wù)主管或者財務(wù)總監(jiān)，內(nèi)賬會計無人監(jiān)督無人管理，她們每月都會有人出現(xiàn)短款的情況，而且做賬速度也慢都影響到我們這邊外賬的進(jìn)度了，內(nèi)賬既沒有質(zhì)量也沒有速度，就這樣的情況，我是想自己熟悉做好了再說，拿到中級職稱證了再提出自己的想法，或者說我現(xiàn)在就是想問問老師們有沒有好的辦法或者建議讓老板重視財務(wù)呢？

逸仙老師 解答

2019-03-10 16:13

讓老板重視財務(wù)不是很容易的事情，你可以先從小事做起，比如報銷單的填寫。還有稅上最能拿住老板，找出他們稅收的漏洞