青春年華 追問

2019-03-11 18:37

這個我知道，我都已經(jīng)把詳細分錄截圖了，就是跟你確認一下，這樣做對不，不對的話完整的分錄怎么寫更好，等了一下午這個回答跟沒有回答有什么區(qū)別呢

瑜老師 解答

2019-03-12 15:50

你的做法的對的，同學

青春年華 追問

2019-03-12 16:00

不是少了，計提單位承擔的部分社保嗎？社保的完整分部，1.計提社保費用（單位承擔部分） 
2.根據(jù)社保繳納的銀行回單計入繳納社保的分錄， 
3.月末結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)支出研發(fā)人員的社保（單位承擔部分） 
做這三筆分錄嗎？還是說我這樣沒有計提，直接繳納和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄就可以了。完整的分錄該是怎樣的呢？求詳細的分錄介紹。

瑜老師 解答

2019-03-12 16:20

直接這樣做就好了不計提

青春年華 追問

2019-03-12 16:22

不需要通過應(yīng)付職工薪酬～社會保險費，這個科目過度一下嗎？

瑜老師 解答

2019-03-12 16:38

做到研發(fā)費用不用了

青春年華 追問

2019-03-12 16:43

又不是全部做到研發(fā)支出了，還有管理部門的社保呢（單位承擔部分），老師你能一次性給全答案嗎？謝謝

瑜老師 解答

2019-03-12 18:18

管理部門的  
計提 借 管理費用 貸 應(yīng)付職工薪酬 
繳納 借 應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 貸 銀行存款