昕 追問

2019-03-14 16:42

走以前年度損益調(diào)整怎么做啊

昕 追問

2019-03-14 16:43

這個(gè)是17年的，補(bǔ)做在18年了

文文老師 解答

2019-03-14 16:44

以前年度損益調(diào)整替代稅金及附加

昕 追問

2019-03-14 16:45

這個(gè)稅已經(jīng)交了，是別人交的，沒有給我們繳稅憑證。所以我們把他做到營業(yè)外收入里

文文老師 解答

2019-03-14 16:47

別人直接交的還是先轉(zhuǎn)錢到你們，你們再交？

昕 追問

2019-03-15 08:50

這個(gè)我昨天問了原來的會(huì)計(jì)，不是繳稅，是小規(guī)模納稅人，減免稅。這個(gè)怎么做賬

文文老師 解答

2019-03-15 10:41

那是不是應(yīng)交稅費(fèi)有余額，沒有轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？ 
還是應(yīng)交稅費(fèi)也沒有做？

昕 追問

2019-03-15 11:02

沒有轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入1

文文老師 解答

2019-03-15 11:07

借：應(yīng)交稅費(fèi)  貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤

昕 追問

2019-03-15 11:27

嗯，我這樣做了，但是負(fù)債表和利潤表就差這個(gè)未分配利潤的金額怎么調(diào)整啊

文文老師 解答

2019-03-15 11:45

手工調(diào)整報(bào)表，應(yīng)交稅費(fèi)期初數(shù)調(diào)增，未分配利潤期初數(shù)調(diào)增

昕 追問

2019-03-15 11:50

老師只有這一個(gè)辦法是嗎，不能調(diào)賬嗎

文文老師 解答

2019-03-15 11:59

只有這一個(gè)法子。這叫調(diào)表不調(diào)賬，分錄你已經(jīng)做了。