Theed. 追問

2019-03-15 10:01

那如果這樣的話  后期我在開票給分公司后，不管開去哪個(gè)公司是不是都用：借：其他應(yīng)付款-總公司   貸：主營收入-        貸：應(yīng)交稅費(fèi) 這樣來沖賬？

Theed. 追問

2019-03-15 10:05

老師 還有，在去年年底12月時(shí)候他就給我們公司預(yù)付了200萬。因?yàn)楫?dāng)時(shí)老板只說這個(gè)是對方公司后面要開票的，沒有說可能會開給對方分公司的。所以這個(gè)我當(dāng)時(shí)做成了 借：銀行存款    貸：應(yīng)收賬款    這樣的分錄，然后在今年一月的時(shí)候又收到了100萬的預(yù)付款。也做的這樣的分錄。    那我是不是現(xiàn)在得要做沖紅分錄，吧去年的12月那筆200萬先沖紅，然后現(xiàn)在按其他應(yīng)付款來入賬？

陳詩晗老師 解答

2019-03-15 10:37

1.是的，通過其他應(yīng)付款處理。

陳詩晗老師 解答

2019-03-15 10:37

2.先沖紅，然后作為其他應(yīng)收款處理。

Theed. 追問

2019-03-15 14:50

老師 那如果有一部分又是開給他們總公司的  那是不是也用其他應(yīng)付款來抵賬？  比如給他們總公司開票的時(shí)候，也可以這樣做分錄    借：其他應(yīng)付款-總公司    貸：主營收入- 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 這樣來沖賬？

Theed. 追問

2019-03-15 15:08

老師 我想在請問下  對于前期賬務(wù)從18年12月-2月，對方總公司陸續(xù)在這三個(gè)與一共轉(zhuǎn)了400萬的預(yù)付款進(jìn)來，那我可以在這個(gè)月（3月）的時(shí)候，一次性給它總計(jì)沖紅嗎？可不可直接這樣寫： 摘要：紅字沖銷某某公司18年12月至19年2月轉(zhuǎn)進(jìn)的所有預(yù)付款    借：銀行存款 -400萬    貸：應(yīng)收賬款-某某公司   -400萬      然后在做一筆摘要：正確更正某某公司18年12月至19年2月轉(zhuǎn)進(jìn)的所有預(yù)付款科目：借：銀行存款 400萬   貸：其他應(yīng)付款--某某公司 400萬？           還是說要吧之前的賬務(wù)不可以一次性合計(jì)沖紅，要根據(jù)不同時(shí)間轉(zhuǎn)入逐筆沖紅呢？

陳詩晗老師 解答

2019-03-15 21:16

根據(jù)不同時(shí)間單筆沖紅，再做相應(yīng)的憑證處理。