田老師 解答

2015-07-24 15:24

出納的工作內(nèi)容： 
 
  1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 
 
  2、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 
 
  3、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。 
 
  （1） 現(xiàn)金收付 
 
  現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?nbsp;若收到假幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 
 
  現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 
 
  把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。 
 
  每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。 
 
  一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。 
 
  員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 
 
  （2） 銀行賬處理 
 
  登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。 
 
  每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。 
 
  保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 
 
  公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。 
 
  4、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。 
 
  （1）、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。 

田老師 解答

2015-07-26 12:09

就這些，其他沒(méi)有了