風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 07:05

老師，那我收到稅務(wù)局退進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅金時(shí)貸方入哪里？謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 07:25

你收到稅務(wù)局給你退的稅？進(jìn)轉(zhuǎn)出是你之前抵扣的不能抵扣做的處理，稅局退給你又是什么

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 09:55

這是之前做的憑證，

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 10:48

如果是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)分錄反了呀，同學(xué)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 10:48

你這應(yīng)該是進(jìn)轉(zhuǎn)增，不是轉(zhuǎn)出吧

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 12:44

老師，那我要這樣重新作憑證呢？

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 12:44

那張憑證是做進(jìn)項(xiàng)稅的

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 12:47

之前的進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)做，直接就進(jìn)了成本和費(fèi)用，上傳得憑證貸方紅字是將入進(jìn)去的進(jìn)項(xiàng)稅額做進(jìn)增值稅進(jìn)項(xiàng)，對(duì)不？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 12:53

當(dāng)時(shí)可以抵扣，沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)抵扣？是這個(gè)意思嗎

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 16:23

當(dāng)時(shí)是在稅務(wù)認(rèn)證了，在財(cái)務(wù)上未及時(shí)入賬，后又被稅務(wù)申報(bào)時(shí)作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了?，F(xiàn)在，申請(qǐng)退稅，稅款已到賬。我要怎樣帳賬務(wù)處理呢?

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 16:58

你財(cái)務(wù)上沒(méi)有做賬，稅局做了轉(zhuǎn)出，進(jìn)轉(zhuǎn)出是你交的稅多了，你這里收到稅款是什么情況

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-19 21:37

收到的稅款是我申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的退稅款

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 21:42

同學(xué)。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是你之前抵扣的進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在不能抵扣讓你轉(zhuǎn)出來(lái)，是你需要多交稅，怎么會(huì)出現(xiàn)退你稅的情況呢

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-20 11:29

我已經(jīng)在稅務(wù)局申請(qǐng)退稅了的，稅是交了的。我進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了稅就抵扣不了，所交的稅款就退我的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-20 11:41

借：銀行存款 
貸：應(yīng)交稅費(fèi) 
如果應(yīng)交稅費(fèi)有余額 
借：應(yīng)交稅費(fèi) 
貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額

風(fēng)輕云淡 追問(wèn)

2019-03-20 14:14

我做的收到款項(xiàng)  借銀行存款   貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  第二步就不知道該轉(zhuǎn)入的是營(yíng)業(yè)外收入的減免稅額。謝謝您，老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-20 14:59

不客氣，祝你工作愉快