木棉 追問

2019-03-19 12:00

我想問下，為什么交了2018年交了2017年的稅金后，2018年年底報(bào)表還是會(huì)體現(xiàn)應(yīng)交稅金的余額

王晶老師 解答

2019-03-19 12:03

應(yīng)該是做賬的時(shí)候沒有結(jié)轉(zhuǎn)吧

木棉 追問

2019-03-19 12:06

要做什么分錄結(jié)轉(zhuǎn)

王晶老師 解答

2019-03-19 12:08

你們是小規(guī)模還是一般

木棉 追問

2019-03-19 12:09

小規(guī)模

王晶老師 解答

2019-03-19 12:32

有收入的時(shí)候是不是減免額沒有轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

木棉 追問

2019-03-19 12:40

沒有收入，你就告訴我那個(gè)應(yīng)交稅金怎么結(jié)轉(zhuǎn)，才不會(huì)累計(jì)到2018年來，因?yàn)橐呀?jīng)交了稅金了

木棉 追問

2019-03-19 13:42

在嗎

王晶老師 解答

2019-03-19 13:44

小規(guī)模是因?yàn)闇p免稅了，這部分應(yīng)交稅費(fèi)沒有轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，

王晶老師 解答

2019-03-19 13:45

只能這樣轉(zhuǎn)啊，你18年沒收入，17年收入中有的

木棉 追問

2019-03-19 13:45

哦，怎樣做分錄啊

王晶老師 解答

2019-03-19 13:48

借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入

木棉 追問

2019-03-19 13:50

是做在2018年末嗎

王晶老師 解答

2019-03-19 13:51

嗯額嗯額，是的呃呃

木棉 追問

2019-03-19 14:51

結(jié)轉(zhuǎn)后，就有利潤(rùn)和收入了?？墒墙坏?017年的增值稅啊，現(xiàn)在體現(xiàn)在2018年年末對(duì)嗎？

王晶老師 解答

2019-03-19 14:53

你可以去稅務(wù)局調(diào)整一下17年的年報(bào)，做賬在做一筆把營(yíng)業(yè)外收入  結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)

木棉 追問

2019-03-19 16:44

這樣做有沒有問題，是已交稅金嗎

王晶老師 解答

2019-03-19 16:48

是已交稅額，我以為是應(yīng)交稅額，你們應(yīng)繳稅額有沒有余額

木棉 追問

2019-03-19 16:53

沒有做那兩筆分錄時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)是沒有余額的

木棉 追問

2019-03-19 16:56

沒有做那兩筆分錄前，你看對(duì)不對(duì)

王晶老師 解答

2019-03-19 17:03

報(bào)表是對(duì)的，沒有什么問題，你們應(yīng)該是財(cái)務(wù)沒有計(jì)提，直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金了，貸銀行存款，當(dāng)時(shí)做收入的時(shí)候應(yīng)該借銀行存款，貸收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅， ，然后借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，已交增值稅，繳納的時(shí)候在沖掉，就好了