燕子 追問

2019-03-27 22:10

那我們后來繳納的罰款也可以不用記賬是不老師，因為扣款是私人卡，填寫企業(yè)所得稅清算表的時候在資產(chǎn)損益明細表里面貨幣資金就填寫0？

陳詩晗老師 解答

2019-03-27 22:10

是的。不屬于企業(yè)的獎金

燕子 追問

2019-03-27 22:12

清算費用必須寫嗎？如果后期有獎勵哦的發(fā)放或者工資的發(fā)放就必須填寫在清算表里嗎

陳詩晗老師 解答

2019-03-27 22:13

是的。同學。這都屬于你的清算 費用 。

燕子 追問

2019-03-27 22:16

老師，我這個月準備注銷的，先是把之前的逾期未申報的罰款和公司租房的房產(chǎn)稅繳清了，這兩項都屬于清算費用是嗎？逾期未申報的罰款不用按常規(guī)寫會計分路那樣記賬嗎

陳詩晗老師 解答

2019-03-27 22:17

是的。同學。
你現(xiàn)在是要注銷了，會計分錄實際不用了。你要寫，也是屬于營業(yè)外支出

燕子 追問

2019-03-27 22:21

那我以前年度的每個月的財務報表按0申報最后把1到3月份繳納的罰款計入清算費用，企業(yè)所得稅清算表里最后的那個附表（大概就是利潤分配這么個意思）公司2個股東把這個最終的負數(shù)的數(shù)據(jù)一平均填寫在兩個股東那一行里就可以了是不老師

陳詩晗老師 解答

2019-03-27 22:22

是的。同學。把你清算費用，寫在各自承擔的虧損或利潤用負數(shù)表示 。

燕子 追問

2019-03-27 22:48

老師清算費用包括罰款么

陳詩晗老師 解答

2019-03-27 23:11

罰款時清算時才繳納的，包含的