venus老師 追問(wèn)

2019-03-28 10:12

那為什么有些企業(yè)專門讓小規(guī)模公司去開三個(gè)點(diǎn)的專票，他們也不能抵扣呀

玲老師 解答

2019-03-28 10:18

一般納稅人 采購(gòu)方收到小規(guī)模開的專票 是可以抵扣的

venus老師 追問(wèn)

2019-03-28 10:25

他們是16%的銷項(xiàng)稅怎么能抵扣我們3%的進(jìn)項(xiàng)稅

玲老師 解答

2019-03-28 10:29

收到3%專票時(shí)就抵扣3%進(jìn)項(xiàng)

venus老師 追問(wèn)

2019-03-28 10:34

也就是說(shuō)這個(gè)一般納稅人有3%稅率的項(xiàng)目

玲老師 解答

2019-03-28 10:36

你到底是收到3%發(fā)票還是開票 一般納稅是 只有簡(jiǎn)易計(jì)稅才能開出來(lái)3%發(fā)票 
也就是說(shuō)這個(gè)一般納稅人有3%稅率的項(xiàng)目這是什么意思 /?

venus老師 追問(wèn)

2019-03-28 11:05

我是給保險(xiǎn)公司讓國(guó)稅局代開3%的增值稅專用發(fā)票

玲老師 解答

2019-03-28 11:12

那是你去稅局代開發(fā)票 對(duì)吧  ？   你做收入的分錄

venus老師 追問(wèn)

2019-03-28 11:18

對(duì)呀就是這個(gè)問(wèn)題

玲老師 解答

2019-03-28 11:19

你的分錄  借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)