孟小丹63 追問(wèn)

2019-03-31 13:40

我不能抵扣的話，我就只能收取普通發(fā)票，即使收了專票也得要他重開(kāi)普票。    
 但是他屬于居民日常服務(wù)，他開(kāi)專票，不代表他不能抵扣對(duì)嗎，   比如他是賣酒的，我是非酒類一般納稅人企業(yè)，我收取他的酒類專用發(fā)票不可以抵扣，但是他自己可以開(kāi)專用發(fā)票，他購(gòu)進(jìn)的酒類就是他的進(jìn)項(xiàng)，他是可以抵扣的。   我理解的對(duì)嗎？

三寶老師 解答

2019-03-31 13:42

1你不能抵扣也是可以接受專用發(fā)票的。 
2只要是一般納稅人，他自己的進(jìn)項(xiàng)是可以抵扣的

孟小丹63 追問(wèn)

2019-03-31 13:49

接受了專票，但是不認(rèn)證勾選、不抵扣是么？為什么我聽(tīng)說(shuō)非酒類一般納稅人接受酒類一般納稅人的增值稅專用發(fā)票要退回去重開(kāi)普票

三寶老師 解答

2019-03-31 13:59

不知道你從哪聽(tīng)來(lái)的規(guī)定。小規(guī)模納稅人可以接受專票，只是不可以抵扣而已

孟小丹63 追問(wèn)

2019-03-31 14:08

我是說(shuō)一般納稅人收到不能抵扣的專票，是不是需要退回去要求對(duì)方重開(kāi)普票？如果不需要的話，是不是就按普通發(fā)票做賬，那認(rèn)證的話就不認(rèn)證了。

三寶老師 解答

2019-03-31 14:13

一般納稅人收到不能抵扣專票不用退回

孟小丹63 追問(wèn)

2019-03-31 14:14

不退回的話，那網(wǎng)上勾選認(rèn)證一直掛在那里不勾選沒(méi)事的是吧？

三寶老師 解答

2019-03-31 14:18

不勾選沒(méi)有關(guān)系。