玻璃杯 追問

2019-04-02 12:48

老師，那如果是預繳的房租是不是要通過匯算清繳納稅調整？

玻璃杯 追問

2019-04-02 12:51

老師，以前年度損益調整怎么做？是18年年底結賬時做嗎？怎么做賬分錄？還有繳納的個人所得稅和房產稅？

文老師 解答

2019-04-02 13:03

預繳的房租，可以放在長期待攤費用（超過一年的）或預付帳款（一年以內的），以后按期進行攤銷

玻璃杯 追問

2019-04-02 13:11

老師，那我現在這個房租怎么處理啊？這個是上一個會計遺留下來的，我該怎么做呢？

文老師 解答

2019-04-02 13:15

通過以前年度損益調整，就是18年度您入所屬18年度的成本費用

玻璃杯 追問

2019-04-02 13:25

18年不是都結賬了嗎？她那上面記得是借:管理費用_房租24000，貸:其他應付款24000。我第一次做外賬

文老師 解答

2019-04-02 13:42

這是全部的是吧，那您不是2018年度部分就2018年度納稅調增，

玻璃杯 追問

2019-04-02 14:52

老師，那18年還有2個月的房租11月和12月的房租需要調減不？

玻璃杯 追問

2019-04-02 15:47

老師，那18年還有2個月的房租11月和12月的房租需要調減不？

文老師 解答

2019-04-02 19:13

那這樣個月的實際有發(fā)票嗎

玻璃杯 追問

2019-04-02 19:43

沒有發(fā)票

文老師 解答

2019-04-02 20:27

沒有發(fā)票，那匯算請教之前會有發(fā)票來嗎

玻璃杯 追問

2019-04-02 21:10

老師，現在賬里做的發(fā)票是16年11月的房租至18年11月的房租(兩年的)，她做的賬是借:管理費用_房租貸:其他應付款我現在做匯算清繳怎么做，

玻璃杯 追問

2019-04-02 21:12

這房租18年10月入賬的，我現在就是不知道這個匯算清繳怎么弄？請老師說明白點，謝謝

文老師 解答

2019-04-02 21:17

您這個是有發(fā)票的嗎

玻璃杯 追問

2019-04-02 23:17

有發(fā)票，入賬時間是2018年10月的，我看上個會計摘要寫的是2016年11月至2018年11的房租，這個怎么匯算清繳？以前沒有計提費用

玻璃杯 追問

2019-04-03 08:46

老師，像這種情況我現在該怎么辦？

玻璃杯 追問

2019-04-03 09:31

我們是小企業(yè)會計準則，就是16年，17年的費用，直接做到18年的賬里了，現在19年匯算清繳我需要做納稅調整嗎

玻璃杯 追問

2019-04-03 09:31

我們是小企業(yè)會計準則，就是16年，17年的費用，直接做到18年的賬里了，現在19年匯算清繳我需要做納稅調整嗎

文老師 解答

2019-04-03 12:13

是的，需要的，匯算清繳的表里面也有以前年度損益的