2320885989 追問(wèn)

2019-04-03 12:28

1增值稅期末留有-0.01沒(méi)有關(guān)系對(duì)嗎？ 
2由于1月代開(kāi)繳納附加稅沒(méi)有減半征收的，申報(bào)附加稅的時(shí)候他自動(dòng)減半了，又出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，沒(méi)有影響嗎？？之前代開(kāi)發(fā)票當(dāng)期繳納了，附加稅申報(bào)計(jì)稅依據(jù)為0，是可以的嗎？

文文老師 解答

2019-04-03 14:35

1增值稅期末留有-0.01沒(méi)有關(guān)系 
2.代開(kāi)實(shí)際繳納的增值稅來(lái)申報(bào)，已經(jīng)繳納的填在已繳欄次。若仍出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可申請(qǐng)退稅或下期抵減