酷酷的外套 追問

2015-08-04 12:02

本月有留底 也這么做嗎   進(jìn)項 大于銷項

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2015-08-04 12:04

繳稅費    借  未交   貸銀行嗎

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2015-08-04 12:11

在實際繳納時再轉(zhuǎn)入已交稅金明細(xì)科目中轉(zhuǎn)銷 借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款這步怎么轉(zhuǎn)

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2015-08-04 12:15

那到年底 不是余額 很大嗎

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2015-08-04 12:16

能不能 每月把進(jìn)項銷項都結(jié)轉(zhuǎn)了

曉海老師 解答

2015-08-04 11:55

借：應(yīng)繳稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

曉海老師 解答

2015-08-04 12:02

和這步?jīng)]關(guān)系

曉海老師 解答

2015-08-04 12:04

如果繳納是當(dāng)月的增值稅那么直接做分錄 
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(已交稅金) 
貸:銀行存款 
  
如果是上個月的增值稅，那么 
期末將貸方應(yīng)交的銷項稅轉(zhuǎn)入未交增值稅中，表示當(dāng)月應(yīng)交未交的增值稅 
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 
貸:應(yīng)交稅費--未交增值稅 
在實際繳納時再轉(zhuǎn)入已交稅金明細(xì)科目中轉(zhuǎn)銷 
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(已交稅金) 
貸:銀行存款

曉海老師 解答

2015-08-04 12:14

不需要結(jié)轉(zhuǎn)，就像進(jìn)項稅一樣

曉海老師 解答

2015-08-04 12:17

進(jìn)項和銷項是三級科目，你的一級科目是平的就可以。