陽(yáng)光、微熟的路上 追問

2019-04-03 20:19

2018年我們租車一共是9600元，和老板借的錢，費(fèi)用攤銷到每個(gè)季度，然后每個(gè)季度還2400元，上個(gè)季度沒有錢就沒還，但是這個(gè)季度有錢了，就還給領(lǐng)導(dǎo)2400元，但是申報(bào)稅的時(shí)候利潤(rùn)總額里出現(xiàn)了這2400元，需要交企業(yè)所得稅

文老師 解答

2019-04-03 20:35

費(fèi)用攤銷和還款應(yīng)該是兩碼事，你應(yīng)該正常按月攤銷的

陽(yáng)光、微熟的路上 追問

2019-04-03 20:36

那還款的錢就不能全成本里了嗎？就只能交企業(yè)所得稅了嗎？

文老師 解答

2019-04-03 20:41

該攤銷的你正常攤銷進(jìn)成本，不管有沒有付

陽(yáng)光、微熟的路上 追問

2019-04-03 20:46

那18年12月末已經(jīng)都攤銷完了，這個(gè)月還的錢，還得交企業(yè)所得稅嗎？

文老師 解答

2019-04-03 20:51

攤銷完了還有利潤(rùn)的話，是需要交所得稅