Yolanda 追問

2019-04-03 21:13

減免稅，我是驗(yàn)庫存商品的進(jìn)項(xiàng)票，我開的也是商品的銷項(xiàng)

Yolanda 追問

2019-04-03 21:13

營業(yè)外收入，我這個(gè)是從供貨方拿的貨的進(jìn)項(xiàng)票

Yolanda 追問

2019-04-03 21:25

上個(gè)月收入：借：銀行存款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入60344.83 
       應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額9655.17    
 
驗(yàn)票：借：應(yīng)交稅費(fèi)――已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)68275.86 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)――待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)68275.86 
 
沖進(jìn)項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交銷項(xiàng)稅額   9655.17 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅已認(rèn)證金額9655.17

Yolanda 追問

2019-04-03 21:26

多出來的進(jìn)項(xiàng)到下月抵扣，那增值稅這邊還要交嗎？

莊老師 解答

2019-04-03 21:35

你好，是一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，不用繳稅，留下個(gè)月抵稅

Yolanda 追問

2019-04-03 21:38

好的，謝謝，交點(diǎn)附加稅和印花稅就可以了吧

莊老師 解答

2019-04-03 21:50

你好，增值稅免繳，附加稅也免繳，