人生呢？夢想呢！ 追問

2019-04-04 13:18

18年的賬，這個季度還可以調(diào)？我資產(chǎn)負債表是選擇了貨幣資金少一分錢

彩麗老師 解答

2019-04-04 13:22

你當時繳納增值稅的時候分錄是怎么做的？銀行存款是對得上的嗎？

人生呢？夢想呢！ 追問

2019-04-04 13:23

調(diào)的話科目可以是借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅0.01，貸應(yīng)收帳款0.01。分錄2借營業(yè)外支出0.01，貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅0.01？？

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2019-04-04 13:24

當時不是用公戶繳的。。 
銀行存款是對得起上的

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2019-04-04 13:26

繳納寫的是 借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，貸現(xiàn)金。因為我不知道代開還要自己計算在網(wǎng)頁上交城建稅。逾期然后我今天才去更正申報了。。

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2019-04-04 13:27

當時交的是整數(shù)，然后發(fā)票上的收入跟稅額也是證書，就是申報系統(tǒng)少了一分錢。。

彩麗老師 解答

2019-04-04 13:37

實際多交0.01增值稅，應(yīng)該是 借：營業(yè)外支出0.01   貸：庫存現(xiàn)金0.01

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2019-04-04 13:42

上年度的今年還可以調(diào)賬的嗎

彩麗老師 解答

2019-04-04 13:45

可以調(diào)，涉及到損益類科目的用以前年度損益調(diào)整科目

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2019-04-04 13:54

想了想，不是耶，我做賬收入是多了一分錢

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2019-04-04 13:56

因為手頭拿到的發(fā)票收入稅額都是整數(shù)的，當時交的也是整數(shù)，然后稅局說系統(tǒng)收入是少一分錢的

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2019-04-04 13:59

收入跟現(xiàn)金也要調(diào)是嗎？

彩麗老師 解答

2019-04-04 14:01

實際多交0.01增值稅，比如是10元，交了10.01，應(yīng)該是 借：應(yīng)交稅費-增值稅10 營業(yè)外支出0.01  貸：庫存現(xiàn)金10.01 
實際少交0.01增值稅，比如是10元，只交了9.99，應(yīng)該是 借：應(yīng)交稅費-增值稅,10   貸：營業(yè)外收入0.0.1  銀行存款9.99

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2019-04-04 14:17

弄得我糊涂了，其實我是收入算多了一分錢。應(yīng)該是沒多交稅費的，我想錯了。但是我資產(chǎn)負債表里面的貨幣資金填少了一分錢。因為當時我不知道在哪里修改一分錢 
因為涉及收入發(fā)票的有銀行跟應(yīng)收帳款，有未收跟已收分開了兩個憑證寫。

彩麗老師 解答

2019-04-04 14:31

那你現(xiàn)在就先紅沖之前的分錄，然后按正確的重新做分錄。

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2019-04-04 14:40

我是紅沖有銀行存款的那張憑證嗎？因為我在資產(chǎn)負債表選擇了貨幣資金少一分錢

彩麗老師 解答

2019-04-04 14:41

“當時不是用公戶繳的”，沒有用銀行存款交稅，不用紅沖 銀行存款的 憑證