夏末 追問

2019-04-04 13:47

職工福利費？

maize老師 解答

2019-04-04 13:49

是的，貸應付職工薪酬

夏末 追問

2019-04-04 14:02

老師，我是這樣做的：借：管理費用-職工福利費， 貸：應付職工薪酬 -職工福利費    再  借：應付職工薪-職工福利費    應交稅費-應交增值稅-進項稅額   貸：現(xiàn)金。。。。

夏末 追問

2019-04-04 14:10

老師，福利費，  進項稅額 不能抵扣吧？現(xiàn)在是開了 專票的，記入福利費的話，還要轉出進項稅額，，，這個完整的 分錄 如何 記》？

maize老師 解答

2019-04-04 14:10

這個不能抵扣，用于員工不能抵扣你這個最好是不要抵扣了

夏末 追問

2019-04-04 14:18

不抵扣，要做認證嗎？是認證好了，再轉出？還 是不用認證？

maize老師 解答

2019-04-04 14:21

金額要是不大就可以直接不用認證，和主營不太相關不認證沒事

夏末 追問

2019-04-04 14:31

哦，那老師，我還是仔細點認證吧，再轉出， 轉出的意思 是不是，把這筆原本可抵扣的稅額，轉入成本/費用科目里？具體的分錄 請告訴我一下。

maize老師 解答

2019-04-04 14:34

借：應付職工薪-職工福利費 貸進項稅額轉出，

夏末 追問

2019-04-04 14:41

老師，那我前面這些分錄對的吧，？再加上  你上面給 這個分錄

maize老師 解答

2019-04-04 14:42

是的，按你上面那個做補上我這個就可以

夏末 追問

2019-04-04 15:42

好的，謝老師、

maize老師 解答

2019-04-04 15:45

滿意請給五星好評，謝謝