萌萌 追問

2019-04-06 13:16

是的

小惑老師 解答

2019-04-06 13:18

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
                     -附加稅 
貸：銀行存款

萌萌 追問

2019-04-06 13:18

可以不用計(jì)提，直接繳納嗎？ 借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 /城市維護(hù)建設(shè)稅/ 應(yīng)交教育費(fèi)附加 / 應(yīng)交地方教育附加 貸： 銀行存款

萌萌 追問

2019-04-06 13:19

對不老鼠

萌萌 追問

2019-04-06 13:19

寫錯了，對不對老師！

小惑老師 解答

2019-04-06 13:19

借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 /城市維護(hù)建設(shè)稅/ 應(yīng)交教育費(fèi)附加 / 應(yīng)交地方教育附加 貸： 銀行存款 
這個分錄處理是正確的

萌萌 追問

2019-04-06 13:20

我去年一直寫的，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 / 
 
借稅金及附加 - 城市維護(hù)建設(shè)稅/ 應(yīng)交教育費(fèi)附加 / 應(yīng)交地方教育附加 貸： 銀行存款 
 這樣對不？

小惑老師 解答

2019-04-06 13:26

借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 / 
 
借稅金及附加 - 城市維護(hù)建設(shè)稅/ 應(yīng)交教育費(fèi)附加 / 應(yīng)交地方教育附加 貸： 銀行存款、 
這個不對的，繳納不是計(jì)入稅金及附加的

萌萌 追問

2019-04-06 13:27

我去年就這么做的現(xiàn)在怎么辦老師？

小惑老師 解答

2019-04-06 13:29

以前的報(bào)表都已經(jīng)申報(bào)了，就別修改了，今天按照正確的核算。你里面的稅金及附加是計(jì)提時的分錄

萌萌 追問

2019-04-06 13:29

好呢老師，以后做對就可以了哈

小惑老師 解答

2019-04-06 13:32

是的，以后按照正確處理就可以了

萌萌 追問

2019-04-06 13:33

好的，謝謝老師

小惑老師 解答

2019-04-06 13:33

不客氣的，祝您節(jié)日快樂

萌萌 追問

2019-04-06 18:31

老師我按照你說的分錄做了，但是資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)

小惑老師 解答

2019-04-06 18:48

然后，你本月在申報(bào)時，根據(jù)這個月的收入一起在計(jì)提稅金

萌萌 追問

2019-04-06 18:49

就是說還是要計(jì)提的哈，計(jì)提附加稅

萌萌 追問

2019-04-06 18:49

這個月我們沒有附加稅，是去年的

小惑老師 解答

2019-04-06 18:51

那你在計(jì)提一筆 
借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 
增值稅在確認(rèn)收入時價稅分離了，就不用處理了