小楊 追問

2019-04-09 09:52

上張圖片是年度財(cái)務(wù)報(bào)表中的利潤(rùn)分配表表，只有把年度財(cái)務(wù)報(bào)表審報(bào)了才能報(bào)年度所得稅匯算清繳審報(bào)表

小楊 追問

2019-04-09 09:55

老師本年的凈利潤(rùn)是18年的累計(jì)凈利潤(rùn)，加上年初的未分配利潤(rùn)，其余的沒有可供分配的，最后一欄未分配利潤(rùn)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的年末未分配利潤(rùn)，老師這樣對(duì)嗎？

小楊 追問

2019-04-09 09:55

差額就是以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 10:00

你好 對(duì)的 有以前年度損益調(diào)整就應(yīng)該不相等的

小楊 追問

2019-04-09 10:22

第一欄是凈利潤(rùn)，下方有個(gè)其他轉(zhuǎn)入，以前年度損益調(diào)整需不需要填這？

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 10:25

你好 是的 不需要填寫

小楊 追問

2019-04-09 12:00

老師，以前年度損益調(diào)整不在利潤(rùn)表體現(xiàn)是直接在未分配利潤(rùn)中體現(xiàn)的，上圖的四欄未分配利潤(rùn)是不是應(yīng)該含著損益調(diào)整啊，四欄的未分配利潤(rùn)應(yīng)該和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)一致?。空?qǐng)老師詳細(xì)解答一下，謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 13:49

你好 以前年度損益調(diào)整并不影響匯算清繳的 只是影響19年的未分配利潤(rùn)  19年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的鉤稽關(guān)系差的正好是這個(gè)以前年度損益調(diào)整的數(shù)字 18年的什么都不影響

小楊 追問

2019-04-09 14:01

老師，這是我18年底的報(bào)表，您看看未分配利潤(rùn)期末數(shù)對(duì)嗎？我是含著以前年度損益調(diào)整

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:08

你好 你是不需要包含以前年度損益調(diào)整的

小楊 追問

2019-04-09 14:08

老師，給您送心意了 ，謝謝您的耐心答疑

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:10

你好 謝謝了 不客氣的 祝工作順利哦

小楊 追問

2019-04-09 14:16

老師要是不包含的話資產(chǎn)負(fù)債表左右兩邊不平啊

小楊 追問

2019-04-09 14:18

-696313.84-711297.53-58700＝-1466311.37

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:27

你好 你未分配利潤(rùn)也不考慮 你不是19年做的分錄嗎

小楊 追問

2019-04-09 14:29

18年做的分錄

小楊 追問

2019-04-09 14:30

我那報(bào)表對(duì)嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:35

你好  18年做的分錄的話就是對(duì)的了哦

小楊 追問

2019-04-09 14:40

這個(gè)表4欄未分配利潤(rùn)的數(shù)需不需要和18年資產(chǎn)負(fù)債表年末未分配利潤(rùn)的數(shù)一致??？以前年度損益調(diào)整填在哪？

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:43

你好 那你就填在其他轉(zhuǎn)入里